Por eso, en esta guía te vamos a explicar qué es, en dónde suele aparecer y cómo evitar confundir el monto de intereses nominales con la tasa nominal y otros términos.

También conocerás un poco sobre Creditea, tu opción rápida, segura y en línea de préstamos personales.

Recuerda, este artículo es solo informativo. Para obtener asesoría fiscal, te sugerimos verificar directamente en el SAT o con un contador.

¿Qué es el “monto de los intereses nominales”?

El monto de los intereses nominales simplemente es la cantidad de dinero que recibes o pagas por concepto de intereses en un período determinado (generalmente anual). Aplica tanto para inversiones como para créditos. Por ejemplo:

Si invertiste en renta fija $1,000 y en un año ganaste $100 de intereses, esos 100 pesos serán el monto de los intereses nominales.

Si tienes un crédito hipotecario y durante el año pagaste $80,000 solo de intereses, esa cantidad también representa el monto de los intereses nominales.

Monto vs. tasa: no es lo mismo “monto” que “tasa nominal”

No debes confundir la tasa nominal con el monto de los intereses nominales que, como ya vimos, es la cantidad que pagas o recibes por intereses.

La tasa nominal es el porcentaje de interés o rendimiento sin considerar el efecto de la inflación. Se trata del porcentaje que te muestran las instituciones financieras en sus contratos, ya sea de préstamos o inversiones.

¿Dónde puedo ver el monto de mis intereses nominales?

Al presentar al SAT tu declaración anual es posible que necesites ver el monto de tus intereses nominales. Esto puedes consultarlo en las constancias que emiten las instituciones financieras.

• Los intereses de inversiones y cuentas en bancos y otros instrumentos como Cetes, deberían aparecer precargados al hacer tu declaración.
• En las Sofipos, generalmente puedes solicitar o descargar la constancia desde la app o en el sitio web.
• Para consultar intereses de un crédito hipotecario, ya sean nominales o reales, en la constancia de interés real pagado desde tu banca en línea (en el caso de bancos) o en el portal correspondiente (en el caso de Infonavit o Fovissste).

Tasa nominal real y “ajuste por inflación”: explicación rápida

Como ya vimos, la tasa nominal es la que todavía no se ajusta por la inflación. La que importa más a tu bolsillo es la tasa real, porque en ella se descuenta la inflación. Esto significa que mide el poder adquisitivo real que ganas al invertir o que pierdes al pagar un crédito.

Intereses nominales gravados vs exentos (y el error más común)

Los intereses nominales pueden clasificarse en dos categorías:

• Intereses gravados: Sí pagan Impuesto Sobre la Renta y deben considerarse para el cálculo de impuestos, por ejemplo, los rendimientos obtenidos de inversiones como cuentas bancarias, pagarés, fondos de inversión y Cetes, entre otros.
• Intereses exentos: Son intereses que, por disposición fiscal, no generan impuestos. Existen ciertos rendimientos que tienen un tratamiento especial por la ley o no rebasan los límites establecidos. Por ejemplo, las inversiones en Sofipos, que al momento de escribir este artículo están exentas de ISR siempre y cuando no excedan las 5 UMAS en total.

Recuerda que esta es es una guía general; siempre recomendamos validar la información en tus constancias y en los datos precargados del SAT.